年間収支を月別に分ける：黒字でも資金不足になる理由

年間の収支がプラスでも、支払いが集中する月に資金が不足することがあります。収益性と支払い能力を分けて確認するため、月別の資金表を作ります。

入金日と支払日を並べる

家賃が管理会社から振り込まれる日、返済日、税金・保険料の支払月、工事の着手金と残金を記入します。家賃総額ではなく、管理料などを控除した送金額を使う場合は、経費を二重に引かないようにします。

期末残高まで計算する

説明用に、月初の事業資金が100万円、当月入金が30万円、通常支出と返済が25万円、臨時工事が70万円なら、月末残高は35万円です。平常月に5万円残る計画でも、大きな支出の月には残高が減ります。これは会計上の利益とは異なる、現金の動きを見る計算です。

悪化した場合の動きも用意する

入居開始が遅れた場合や修繕見積もりが増えた場合を別シートで試します。残高が自分で定めた必要資金を下回る月があれば、購入額・工事時期・調達方法を見直します。具体的な予備資金は物件と家計の状況で変わるため、一律の月数を安全基準にしないでください。

本記事は一般的な検討のための情報です。数値例は説明用の仮定で、投資成果・融資承認・将来の賃料を保証するものではありません。個別物件の判断は資料と現地の確認をもとに行ってください。